در این مقاله به سیستم مالیاتی کانادا رسیدیم. میدانیم که کشور کانادا برای مهاجرت گزینه مناسبی است. چرا که شرایط زندگی در کانادا ایده آل است.
کانادا یک سیستم مالیاتی پیشرفته و گسترده دارد که توسط دولت فدرال، دولت‌های استانی و محلی، همچنین سازمان مالیاتی کانادا (CRA) اجرا میشود.
سیستم مالیاتی کانادا شامل مالیات درآمد، مالیات بر مصرف، مالیات بر ارث و هدیه، مالیات بر دارایی و مالیات بر ارزش افزوده (GST) است.
چهار بخش سیستم مالیاتی کانادا
مالیات درآمد کانادا شامل دو بخش اصلی است: مالیات فدرال و مالیات استانی. هر استان می‌تواند به صورت مستقل از دولت فدرال مالیات درآمد خود را تعیین کند. برای مثال، در استان انتاریو، سیستم مالیاتی شش درصد تا ۱۳٫۱۶ درصد از درآمد فردی را پوشش می‌دهد.
| میزان درآمد | نرخ مالیات بر درآمد |
| ۰ تا ۴۸.۵۳۵ دلار (۴۸.۵۳۵) | ۱۵% |
| ۴۸.۵۳۵ تا ۹۷.۰۶۹ دلار (۴۸.۵۳۴+) | ۲۰.۵% |
| ۹۷.۰۶۹ تا ۱۵۰.۴۷۳ دلار (۵۳.۴۰۴+) | ۲۶% |
| ۱۵۰.۴۷۳ تا ۲۱۴.۳۶۸ دلار (۶۳.۸۹۵+) | ۲۹% |
| مبلغی بیشتر از ۲۱۴.۶۳۸ دلار | ۳۳% |
مالیات بر مصرف در کانادا نیز به دو دسته تقسیم میشود: مالیات بر فروش محلی و مالیات بر واردات. مالیات بر فروش محلی، یا همان مالیات بر ارزش افزوده (VAT)، به عنوان GST در سراسر کانادا اجرا میشود.
در مورد مالیات بر ارث و هدیه، هر استان قوانین متفاوتی برای اجرای این مالیات دارد. اما در بیشتر موارد، مالیات بر ارث و هدیه در کانادا تنها برای مالکیتی بیش از ۱۰۰٫۰۰۰ دلار کانادایی تعیین میشود.
مالیات بر دارایی، یا همان مالیات بر دارایی بالاتر (HAT)، توسط برخی از استان‌های کانادا اجرا میشود. در حالی که مالیات بر دارایی فدرال در کانادا وجود ندارد، استان‌های ازمایشی این سیستم را برای کاهش نابرابری درآمد و تعادل مالی پیشنهاد کرده‌اند.
نکات مالیاتی در کانادا
- میزان مالیات در کانادا توسط آژانس درآمد کانادا CRA محاسبه و جمع آوری می شود.
- مالیات بر فروش PST توسط نهادهای استانی تعیین میشود و در هر استان به دیگری متفاوت است.
- مالیات بر ارزش افزود VAT که GST هم نامیده میشود توسط دولت فدرال ارزیابی و تعیین میشود.
مالیات بر شرکت
اگر شما هم با هدف کارآفرینی و یا سرمایه گذاری در کانادا، قصد سفر به این کشور را دارید، باید بدانید که با ثبت شرکت و سازمان‌های کاری، میزان درآمد دریافتی از کسب و کارتان نیز مشمول پرداخت مالیات میشود.
| شرکت های مشمول مالیات در کانادا | نرخ مالیات بر درآمد |
| مالیات خالص شرکت های کانادایی | ۱۵% مالیات |
| شرکت های کانادایی مشمول بر شرایط کسر مالیاتی کسب و کارهای کوچک | ۱۰% مالیات |
مالیات غیر مستقیم
مصرف اقلامی نظیر سوخت و هرگونه کالاهای مرتبط با خودرو در کانادا، مالیاتی تحت عنوان مالیات غیر مستقیم تعلق می‌گیرد، که این میزان مبلغ پرداختی عموما بدون توجه به قیمت‌های کالا به طور مبلغی ثابت از افراد کسر میشود.
مالیات خانه در کانادا
مالیات خانه در کانادا به دو صورت متفاوت محاسبه میشود: مالیات مستقیم و مالیات غیر مستقیم.
- مالیات مستقیم: مالیات مستقیم در کانادا شامل مالیات بر ارزش افزوده (GST) و مالیات بر ارث (Estate Tax) است. مالیات بر ارزش افزوده به صورت مستقیم بر اساس قیمت نهایی خرید یک خانه محاسبه میشود و در نهایت توسط خریدار پرداخت میشود. در مورد مالیات بر ارث، در صورت وفات شخص، ارث برای وراثت تقسیم شده و درآمد حاصل از ارث، مالیات بر ارث را به همراه دارد.
- مالیات غیر مستقیم: مالیات غیر مستقیم در کانادا شامل مالیات بر روی مالکیت خانه (Property Tax)، مالیات بر روی درآمدی که از اجاره خانه حاصل میشود (Rental Income Tax) و مالیات بر روی درآمد سرمایه‌ای است که از فروش خانه حاصل میشود (Capital Gains Tax) است. مالیات بر روی مالکیت خانه محاسبه میشود بر اساس ارزش بازاریابی خانه و به صورت سالانه پرداخت میشود. هزینه‌های مشاوره مالیاتی و تعمیرات و نگهداری خانه ممکن است به عنوان کسرهای مالیاتی در نظر گرفته شوند.
کلام آخر
و در نهایت اگر قصد زندگی و دریافت اقامت کانادا را دارید، بهتر است پیش از ورود به این کشور با برنامه‌ریزی‌های دقیق از میزان مبلغ پرداختی مالیات در کانادا مطلع شوید.
همچنین برای راهنمایی، هرگونه پرداختی به موسسه‌های مختلف و انتقال ارز به کانادا می‌توانید در وبسایت رزکپ به کارشناسان ما پیام دهید.
